Colloque

La gouvernance dans la prévention et la lutte contre le blanchiment des capitaux au secteur bancaire

Khadija Said

Dounia Karimi

Membre a labase

Khadija Said : Faculté des sciences juridiques économiques et sociales Université Hassan II

Résumé de la communication

La menace de blanchiment des capitaux est un sujet d’actualité que nous vivons chaque jour. Au centre de la prévention et la lutte contre le blanchiment de capitaux se trouvent les banques. Elles doivent inscrire leur action dans le cadre réglementaire de la prévention et la lutte contre le blanchiment de capitaux. Cela conduit alors à s’interroger sur les pratiques de la gouvernance bancaire dans l’application des dispositifs en la matière.

La gouvernance bancaire désigne l’ensemble des relations entre la direction de la banque, ses actionnaires, et les autres parties prenantes. Elle fournit le cadre au sein duquel sont fixés les objectifs de la banque et définit les moyens à mettre en œuvre pour réaliser les performances.

Notre problématique sera ainsi la suivante : « Dans quelle mesure la bonne gouvernance contribue-t-elle à la prévention et la lutte contre le blanchiment de capitaux au sein du secteur bancaire ? ».

Dans cette perspective, nous allons mettre la lumière dans un premier axe sur la notion de la gouvernance bancaire à travers une revue de littérature. Et dans un second axe, nous allons analyser la contribution de la gouvernance en matière de prévention et de lutte contre le blanchiment de capitaux au secteur bancaire à travers une enquête sur le terrain, basée sur des entretiens, destinés principalement à un échantillon représentatif de cadres du secteur bancaire.

Résumé du colloque

Récemment, une attention accrue de la recherche a été orientée vers la gestion des risques, guidée par une complexité croissante du monde des affaires et un objectif de promouvoir la transparence et améliorer la qualité de la divulgation. D’une attitude défensive face au risque considéré comme situation à réduire ou à éviter, les entreprises en sont venues de plus en plus à reconnaître le côté opportuniste et le potentiel de création de valeur du risque. Comme exemple, la fonction de surveillance des risques des conseils d’administration, en tant que mécanisme central de la gouvernance d’entreprise, n’a jamais été aussi critique et difficile qu’elle ne l’est aujourd’hui. Les risques que les entreprises rencontrent deviennent de plus en plus complexes, interconnectés et éventuellement plus dévastateurs que jamais. L’économie mondiale a augmenté à la fois l’interdépendance des organisations et l’interdépendance des risques qui dépassent souvent les limites et les frontières (PricewaterhouseCoopers, 2009).

Les instances de gouvernance des diverses organisations réévaluent leurs stratégies pour répondre à ces défis. La gestion des risques est apparue comme un facteur clé de succès et une priorité pour les entreprises. Le système de gouvernance d’entreprise et en particulier le conseil d’administration jouent un rôle central dans la réduction de l’asymétrie d’information, la planification des stratégies, la gestion des risques et de facto l’augmentation de la valeur de l’entreprise.

Dans ce contexte, l’objectif de ce colloque est de lier ces deux domaines de recherche en passant en revue la littérature sur la gouvernance et la gestion des risques ainsi que l’interrelation entre les deux. Le but est de connaître l’état de l’art dans ce domaine, d’exposer les fondements et les modèles théoriques et empiriques qui soutiennent l’interaction entre la gouvernance et la gestion des risques, de proposer ainsi de nouvelles pistes de réflexion et de recherche empirique.